Простыми словами: Пенсии фермерам
Государство в лице чиновников все чаще намекает, что полагаться на пенсии от него не стоит. Недавно замглавы Минфина Андрей Моисеев сказал, что россияне с доходами выше 40 тыс. рублей в месяц должны сами откладывать себе на пенсии: «Начиная с 45–50 тысяч вы можете копить на пенсию сами». В феврале было объявлено, что самозанятым, ИП и фермерам пенсии надо и вовсе отменить обязательное пенсионное страхование – с таким предложением выступил председатель Федерации независимых профсоюзов Михаил Шмаков.
В России, похоже, не принято думать о пенсии до самого его наступления. По результатам опроса Центра изучения пенсионной реформы, 77% студентов вузов не знают возраста выхода на пенсию (если вы тоже не знаете, в России это пока 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Предлагается повысить до 65 для всех). В целом лишь 2% россиян знают по какой формуле рассчитывается пенсия в России. Неудивительно, ведь формула там очень сложная.
Milknews решил разобраться, стоит ли фермерам ждать государственных пенсий и что вообще им полагается.
Оглавление
Почему пенсии фермерам под вопросом?
Почему до этого дошло?
Сколько платят фермеры по сравнению с наемными работниками?
Легко получить пенсию фермерам?
Как считают пенсию фермерам и членам КФХ?
Я часто работаю в убыток, редкие прибыли тратятся на погашение долгов и жизнь
Я также работаю по трудовой как наемный работник
Фермеры вообще получат пенсию?
Что делать?
Скольких предпринимателей коснется проблема пенсий, если их отменят или урежут?
Как отреагируют фермеры, если пенсии им урежут или поставят их получение под вопрос?
Ссылки на законы
Почему пенсии фермерам под вопросом?
Пенсий может не быть. Сейчас индивидуальные предприниматели (то есть и фермеры тоже), а также адвокаты и нотариусы сами уплачивают за себя пониженные страховые взносы. В России введена накопительная часть пенсии. Это значит, что чем больше платишь, тем больше в старости будешь получать. У этой системы в России один большой недостаток: она основана на стабильном росте экономики в сочетании с низкой инфляцией, а сейчас этого нет и в ближайшее врем не предвидится. Наконец, накопительную часть замораживают уже три года подряд.
Вдобавок в Пенсионном фонде подсчитали, что взносов индивидуальных предпринимателей недостаточно для формирования им пенсии, а значит последующие реформы могут либо серьезно ограничит пенсии этой категории россиян или вообще лишить их пенсий, что уже предлагалось. Об этом можно прочитать во введении.
Почему до этого дошло?
Бюджет Пенсионного фонда в этом году — 7,5 триллиона рублей, из которых почти половина (3,2 триллиона) — это фактически помощь из бюджета. Проблема в огромном количестве льготников. Досрочно пенсию в России получают 11 млн человек, или четверть всех пенсионеров, как сообщил министр труда и соцзащиты Максим Топилин. К досрочникам относятся сотрудники спецслужб, сотрудники ФСИН, рыбаки, балерины, жители Севера и многие другие. Сейчас в России 42,7 млн пенсионеров. При этом льготники зарабатывают только на 6% своей пенсии.
Выплат предпринимателей тоже недостаточно, чтобы заработать право на страховую пенсию, которая зависит от стажа (минимум 15 лет), посчитал начальник департамента актуарных расчетов Пенсионного фонда Аркадий Соловьев.
Из-за этого каждый год Пенсионному фонду не хватает денег, и ему вынуждены покрывать перерасходы из бюджета. Если государство не выделит фонду денег или выделяет недостаточно, он вынужден перераспределить средства с работающих и уплачивающих страховые взносы в пользу тех, кто пенсию получает сейчас. Отсюда сокращения индексаций или их отсутствие, заморозка накопительной части и многое другое. Так как госслужащие и бюджетники в приоритете, деньги возьмут у предпринимателей и сотрудников частного бизнеса. По крайней мере, такой вывод можно сделать из комментариев чиновников в СМИ.
Сколько платят фермеры по сравнению с наемными работниками?
За наемных работников Пенсионному фонду платят работодатели. Сумма взноса сейчас — 22% с зарплат до определенного порога (в 2016 году — 796 тысяч руб. в год) и еще 10%, если заработок этот порог превысил. В зарплате, которую публикуют на сайтах вакансий эта часть не считается, потому что ее исторически не принято включать в расчета. Допустим, если ваша зарплата 100 тысяч рублей, то это сумма вместе с пресловутым налогом в 13%. На самом деле с этой суммы работодатель еще уплатит 22 тысячи плюс 10%, так как в год у вас доход будет выше 796 тысяч рублей.
Индивидуальные предприниматели (то есть и фермеры в том числе), применяющие упрощенную систему налогообложения и единый сельхозналог, платят фиксированный взнос: в 2016 году это 19 356 руб. в год, если доход менее 300 тысячи руб. в год. Если вы заработали больше, тогда надо отдать Пенсионному фонду еще 1% с превышающей 300 тысяч рублей суммы. То есть если вы заработали миллион, заплатить 19 365 + 1% от 700 тысяч рублей (7 тысяч рублей).
Фермер может уменьшить свой налог на сумму взносов в Пенсионный фонд. Правда нельзя уменьшить его до нуля - можно не более чем на 50% суммы налога. Например, если ваш налог составил 1 млн рублей, то компенсировать вы можете не более полумиллиона рублей.
Взнос в Пенсионный фонд можно полностью списать, если вы так мало заработали за год, что он превысил половину ваших налоговых отчислений. Например, вы рассчитали, что вам надо в этому году заплатить 38 тысяч рублей. Так как взнос в Пенсионный фонд в 2016 году 19 365 рублей, он превысит половину вашего налога.
Если у вас единый сельскохозяйственный налог, не забудьте включить взносы в Пенсионный фонд в книгу расходов и доходов и уже исходя из этого рассчитывать налог.
Легко получить пенсию фермерам?
Многие фермеры жалуются, что получить заслуженную пенсию трудно. Фермерам, пришедшим в бизнес с самого начала 90-х, засчитывают только несколько лет стажа, жалуются люди в социальный сетях и фермерских сайтах. Все остальное не засчитывают, придираясь к документам. Чаще всего в расчет берутся все прошлые грехи по налогам: если фермер забыл вовремя подать документы за налоговый период, то пенсия за год не считается; если печати в его собственных документах поблекли за прошедшие десятилетия, они не принимаются; если когда-то фермер что-то оформил неправильно – год пенсии пропал; не сделал в свое время трудовую книжку – стаж не считается. И так далее.
Стоит отметить, что у многих индивидуальных предпринимателей трудовых книжек действительно нет, хотя, этот документ из советского прошлого по-прежнему один из главных для получения пенсии. Таким образом, многие в будущем не просто останутся с мизерной пенсией, но и рискуют не получить ее вообще.
Наконец, у подавляющего большинства фермеров просто нет никаких бухгалтеров и программного обеспечения для правильной подачи налоговой декларации. Поэтому в будущем все ошибки выльются в вычеты из трудового стажа. Фермеры в принципе жалуются, что им сложно заполнять все необходимые документы – их огромное количество, а времени мало.
Как считают пенсию фермерам и членам КФХ?
Трудовой стаж фермеров и членов крестьянских фермерских хозяйств (КФХ) считают по периодам, когда уплачивались страховые взносы на обязательное пенсионное страхование. Об этом сказано в ч. 1 п. 3 ст. 7 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». Все члены КФХ, согласно этому документу, должны вставать на учет в пенсионном фонде и платить взносы. Не делаете взносов – не получаете пенсию за этот год. По действующему законодательству ваш общий стаж для получения пенсии должен быть не менее 15 лет, но его могут в любой момент поднять до 30 лет.
Я часто работаю в убыток, редкие прибыли тратятся на погашение долгов и жизнь.
Государство в лице Пенсионного фонда это не разжалобит. По закону у вас будет пенсия с каждого года, когда вы уплатили взносы в Пенсионный фонд. Нет взносов – нет пенсии.
Я также работаю по трудовой как наемный работник.
Плохие новости: вы все равно должны платить взносы в Пенсионный фонд как фермер, ваш работодатель должен платить за вас взносы, а пенсия у вас все равно будет одна, и не факт, что она от такой интенсивной работы вырастет.
Пример: вы работали с 2000 по 2010 года по трудовой в какой-то компании на минимальной ставке, а с 1991 по 2016 годы были фермером. Во время работы КФХ не приносило прибыль. Вам могут рассчитать пенсию по минимальным доходам 2000-2001 годов и все ваши усилия заработать на ферме в 2002-2016 годах будут напрасны.
Фермеры вообще получат пенсию?
Как и у большинства российских предпринимателей, с пенсиями у фермеров будут большие проблемы. По статистике уплаты страховых взносов крестьянско-фермерскими хозяйствами, в 90-96 годах только 5% платили их, в 97 году — 20,6%, в 98 год — 20,6%, в 2001 год — 14%. Сейчас платит большинство, но многие не успевают сделать это вовремя или правильно оформить документы.
Минимальный необходимый стаж для получения пенсии сейчас 15 лет. Как мы видели выше, из 26 лет возможного предпринимательства фермеру по разным бюрократическим причинам могут зачесть только несколько лет. Если учесть, что некоторые министерства предлагают поднять минимальный стаж до 30 лет, многие фермеры не получат от государства ничего, даже если усердно платили налоги десятилетиями.
Что делать?
Возможно, выгоднее самим копить на пенсию, например, открыв депозит в банке. Многие экономисты рекомендуют вкладывать в ценные бумаги, страховые продукты или другие инструменты со всеми вытекающими рисками – разорениями банков, инфляцией, которая опережает проценты по вкладам и колебаниями рынка. Правда в этом случае есть один плюс: ваши деньги можно будет оставить детям, если пенсия не понадобится, а вот из Пенсионного фонда забрать деньги не получится.
Скольких предпринимателей коснется проблема пенсий, если их отменят или урежут?
Согласно данным Федеральной налоговой службы (ФНС), в едином госреестре на 1 августа 2015 г. было зарегистрировано 3,510 млн индивидуальных предпринимателей, что на 89 600, или на 2,6%, больше, чем в начале 2015 г., а также 139 600 фермерских хозяйств, которых с начала года стало больше на 9200, или на 7,1%. Плюс есть люди свободных профессий, которые системой пенсионного страхования не охвачены вообще.
Чтобы был понятней масштаб проблемы, перейдем к долям: в «неформальном секторе» (бизнес и самозанятые) занято примерно четверть всех работающих. Эта доля постоянно растет. Например, в 2017 году таких людей было только 16%.
Как отреагируют фермеры, если пенсии им урежут или поставят их получение под вопрос?
Уйдут в тень, закроются или станут личными подсобными хозяйствами (ЛПХ). Уже сейчас на фермерских форумах посетители жалуются, что налоги, на их взгляд, уходят в никуда – накопительную часть пенсий замораживали три года подряд, огромные налоги платятся в казну, а взамен за счет их пенсий хотят обеспечить пенсиями льготников.
Чаще всего аргумент следующий: «как так получается, что заплатив 600 тыс. налогов за год, я считаюсь обузой для государства и Пенсионного фонда, а госслужащие, рано выходящие на пенсию, с годовой зарплатой равной моим налогам, не обуза?».
Фермеры вообще очень болезненно реагируют на новые платежи государству, как и все предприниматели. Когда в 2012 году были значительно увеличены страховые взносы в Пенсионный фонд, уже в 2013 году стало на 40 тысяч ферм меньше, то есть сокращение было на 13%. Не все ушли из бизнеса по этой причине, но связь в этом находят многие аграрии.
Фермеры не верят, что им вообще дадут пенсию. «Одна надежда – не доживу до старости», - самый частый комментарий фермеров на аграрных форумах.
Ссылки на законы
Федеральный закон «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»
Налогообложение для фермеров (единый сельскохозяйственный налог, ЕСХН)
Упрощенная система налогообложения (УСН)
